什么是ODI備案？

境外投資備案（ODI）是指在國內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)(以下簡稱企業(yè))通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。全稱為中華人民境外投資備案。

通俗一點(diǎn)的講，對外投資備案就是我們國內(nèi)企業(yè)投資境外企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)，控制權(quán)、經(jīng)營管理等，就需要進(jìn)行境外投資備案（ODI)。

如果企業(yè)境外投資涉及敏感國家和地區(qū)、敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理。

需要提醒的是，境外投資備案（ODI）僅針對設(shè)立的境外企業(yè)。換句話說，境內(nèi)企業(yè)實(shí)行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審核的范圍之列。同時(shí)，境外企業(yè)開展的二次投資行為，也不在對外投資管理的范疇，不需要進(jìn)行審核。

個(gè)人境外投資如何開設(shè)ODI備案（境外投資備案）

個(gè)人直接境外投資備案需要以企業(yè)名義投融資企業(yè)辦理境外投資備案。雖然境外投資備案不能以個(gè)人名義辦理，但并不意味著個(gè)人不能在境外投資。發(fā)改委允許境內(nèi)自然人在境外投資。商務(wù)部對境內(nèi)自然人在境外投資沒有規(guī)定。外匯管理嚴(yán)格限制境內(nèi)自然人在境外投資。但僅限于境內(nèi)個(gè)人通過境外特殊目的融資和回程投資，境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和認(rèn)股期權(quán)計(jì)劃。

對境內(nèi)個(gè)人通過境外特殊目的公司融資和回程投資，境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司員工持股計(jì)劃和持股期權(quán)計(jì)劃，可通過37號(hào)文件登記，即個(gè)人直接境外投資備案，也需要辦理37號(hào)文件登記，國內(nèi)個(gè)人居民可以完全實(shí)現(xiàn)境外投資行為，后期有收益后，也可通過境外投資備案和37號(hào)文件登記實(shí)現(xiàn)返程投資回國。

知道個(gè)人直接境外投資備案需要投融資企業(yè)，以企業(yè)名義辦理境外投資備案后，國內(nèi)個(gè)人居民一般可以先成立公司經(jīng)營。國家外匯管理部門的國家外匯管理局既未直接出臺(tái)個(gè)人直接對外投資登記的具體細(xì)則，后來發(fā)布的《國內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理外直接投資外匯管理?xiàng)l例》中；僅在《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)居民通過特殊目的公司境外投資融資及回程投資外匯管理的最新規(guī)定》和《國家外匯管理局關(guān)于進(jìn)一步簡化和完善直接投資外匯管理政策的通知》中，并將直接投資的外匯登記權(quán)下放給銀行。